□江 帆
近年来，随着经济发展和社会财富总量的增加，各种自然灾害造成的损失数量和金额呈明显上升趋势，政府在灾害管理方面的投入和压力也越来越大。特别是在巨灾发生时，政府财政支出往往急剧增加，财政收支的稳定性会不可避免地受到冲击，甚至可能影响整个国民经济的发展。有人作过统计，2008年汶川地震造成的直接经济损失达8451亿元，如果同样的地震发生在我国东部经济发达地区，损失程度必然会提高数倍。因此，尽快建立中国特色的巨灾保险制度刻不容缓。
所谓巨灾保险制度，是指利用保险机制预防和分散巨灾风险，并提供灾后损失补偿的制度安排，这是市场经济条件下国家自然灾害风险管理体系的重要组成部分，能够在国家综合减灾体系中发挥必要的补充作用。通过巨灾保险制度，国家可通过市场化和制度化的方式建立起应对巨灾的资金储备，将无灾或少灾年份的救助资金运营积累，再在灾害年份集中释放，既能帮助灾区群众迅速恢复重建，也能减少灾年政府财政可能出现的收支不平衡。
国际经验已经证明，建立巨灾保险制度能够为受灾群众提供及时和有针对性的损失补偿，并促进灾害损失从主要由政府承担向由全社会共同分担转变，减轻政府在应对灾害方面的财政负担。目前，发达国家由保险机构负担的巨灾经济损失基本稳定在30%至40%左右，如2011年3月日本福岛大地震直接损失1000亿美元，保险赔付约占35%。
需要强调的是，建立巨灾保险制度需要将政府、部门、社区及个人等减灾资源进行有机整合，形成合力，才能建立起一整套灾前、灾中、灾后全覆盖的灾害管理体系和参与机制，以提高全社会对自然灾害的风险应对能力。对政府来说，建立巨灾保险制度，可以发挥国家和地方财政杠杆效应，撬动社会多方资金参与灾害救助，放大财政救灾资金的效用，同时保证救灾重建资金有稳定的来源，平抑灾害引起的政府财政波动；对个人来说，通过参与巨灾保险，可以改变公众在灾害救助方面的过分依赖政府的传统思维，提升全社会自我应对风险的意识和能力。
